费用报销制度_费用报销制度范本

1.医保报销流程和报销制度

2.学校报销流程和报销制度

法律分析：财务报销管理制度及报销流程：加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，以及在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

法律依据：《财务报销制度及报销流程》

第一条 为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

第五条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第六条 费用报销的规定

(一) 费用报销的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具单位的或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写所有内容，涂改、大小写不符、以及盖有财政监制章的收据一律不予报销。

(二) 报销费用时必须认真填写“费用报销单”，所有单据要按性质《如差旅费、招待费、办公费用》分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。

(三) 按规定的审批程序报批，报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。

(四) 原始凭证的审核。

医保报销流程和报销制度

费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；报销单送本部门负责人复核并签字。

法律依据《公司财务报销制度》第二十一条、费用报销的一般操作流程

费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）------报销人部门负责人确认签字------办公室主任审核（确认是否该报）------财务部门经理审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部门有权拒绝付款。

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学校报销流程和报销制度

医保报销流程如下：

1、就医携带医保卡：医院结算时会自动进行医保结算。可报销部分直接抵扣费用；不可报销部分，则需要自费，从卡里账户余额里扣除，如果卡中没有余额就需要自己交钱；

2、就医未携带医保卡：需要自行垫付医疗费用，之后带齐就诊材料，如病历、检验单、医嘱证明等去社保中心报销。

报销比例：

门诊：全年累计1800元以下部分，全部自付；

全年累计1800元以上部分，可以报销50%。

全年累计20000元以上部分：全部自付。

住院：1300元以下部分，全部自付；

1300元以上部分，根据医院级别及金额不同，可报销85%至%不等。

7万元以上部分：全部自付。

医保报销范围：

1、医保卡的报销是只限于在指定医院因疾病和部分意外所造成的住院以上的医疗费用。

报销公式为：(总费用-门槛费-自费-超支费用)乘以(75年龄乘以0.2)%，正常情况下，实际报销比例在20～60%不等。

自费药是不予报销的，乙类药品报销80%，床位费有限额，按规定的一些检查费和诊疗费也不能报销。

2、医保卡的报销额度是当地社会职工平均工资的4倍(1年内的累计值)。

3、医保卡里的钱可用于指定药店买药和支付门急诊费用，但不属于报销范畴，因为医保卡里的钱就是医保个人账户的钱。

4、大病保险报销

参保人员患大病后，在市医保定点医疗机构发生的、符合本市医保规定的个人自负部分，纳入居民大病保险支付范围，由大病保险资金报销50%。

即，报销金额=自负部分乘以50%

医疗保险的报销流程是有关部门结合社会发展的实际进行合理操作制定的，因此自己要进行一定的资料准备，从而更好的维护自己的利益，减少自己的利益损失，但是最为关键的就是自己的情况要与有关部门规定相一致，从而更好的维护自己的利益。

法律依据：

《中华人民共和国社会保险法》

第二十八条

符合基本医疗保险药品目录、诊疗项目、医疗服务设施标准以及急诊、抢救的医疗费用，按照国家规定从基本医疗保险基金中支付。第二十九条

参保人员医疗费用中应当由基本医疗保险基金支付的部分，由社会保险经办机构与医疗机构、药品经营单位直接结算。社会保险行政部门和卫生行政部门应当建立异地就医医疗费用结算制度，方便参保人员享受基本医疗保险待遇。

第三十条 下列医疗费用不纳入基本医疗保险基金支付范围：

(一)应当从工伤保险基金中支付的;

(二)应当由第三人负担的;

(三)应当由公共卫生负担的;

(四)在境外就医的。

医疗费用依法应当由第三人负担，第三人不支付或者无法确定第三人的，由基本医疗保险基金先行支付。基本医疗保险基金先行支付后，有权向第三人追偿。

学校报销流程和报销制度如下：

一、报销流程

1、学校各部门之间发生的经济业务实行内部经费调转，由付款部门填写学校《内部结算单》并附相关证明材料，经部门负责人审批并加盖部门公章后到财务处办理经费项目调转手续。

2、经办人申请一般经费支出须填写学校《费用报销封面》、申请基建项目支出须填写学校《基建项目付款申请单》、申请探亲费用报销须填写学校《职工探亲路费报销单》。

申请出差费用报销须填写学校《差旅费报销单》及《出差审批单》、申请分期分批付款的须填写学校《分期付款申请单》并附合同、等原始凭证经逐级审批后办理付款手续。

3、发放给个人的经费，经办人应根据发放明细自行下载并填写学校《在职人员发放表》、《校外人员一次性劳务费发放单》、《学生补贴发放表》等，经逐级审批后方可发放。

4、申请支付工程、购质保金尾款的，经办人应填写学校《质保金付款申请单》并附合同复印件等原始凭证，组织质保期验收后由使用部门在申请单上签署使用意见，经逐级审批后办理质保金付款手续。

5、同批或单项物资购达到固定资产标准的项目须填写学校《物资购委托单》并附合同、、费用报销封面等原始凭证，经逐级审批后办理货款支付手续。

6、零星基建、修缮工程项目结算必须附有经审计审定的工程决算书、验收证明、、合同等原始凭证。

7、投标保证金符合条件申请退款的，经办人应填写学校《费用报销封面》并交回学校开具的收据原件，由招投标部门、后勤部门负责人和分管校领导逐级审批后办理投标保证金退款手续。

8、合同履约保证金、押金符合条件申请退款的，经办人应填写学校《费用报销封面》并交回学校开具的收据原件，经逐级审批后办理合同履约保证金退款手续。

二、报销制度

1、量入为出，科学统筹。各部门应根据学校批准的预算和规定的经费支出范围与标准超前、确保重点、量力而行、兼顾平衡，科学、合理、有序地统筹安排各项支出。严格按预算使用经费，未经批准不得突破预算总额用款，不得随意调整、调剂支出项目。

2、厉行节约，勒俭办事。各部门在经费使用过程中，要注意勤俭节约，精打细算，严格控制开支范围和开支标准，努力提高经费使用效益

3、严肃纪律，规范开支。各部门应严格执行国家各项规定、财经法规和学校财务规章制度等，做到支出事项合法、原始凭证合规、审批手续产全，杜绝坐收坐支、虚列支出和私设“小金库”等违纪违法行为。